Un plan d’épargne des employés (PEE) est un type de plan parrainé par l’employeur utilisé pour financer la retraite et d’autres objectifs d’épargne. Avec un PSE, votre employeur déduit des cotisations de chacun de vos chèques de paie et place cet argent dans un compte désigné. Dans certains cas, votre employeur peut même verser une somme équivalente à vos cotisations.
Définition et exemples d’un régime d’épargne des employés
Un REE est un régime parrainé par l’employeur qui vous permet de mettre de côté une partie de votre revenu pour des choses comme la retraite, les frais médicaux, un acompte sur votre première maison ou d’autres objectifs.
Comment fonctionne un plan d’épargne des employés ?
Les employeurs offrent des REE dans le cadre de leur régime d’avantages sociaux afin d’inciter les employés à épargner pour des objectifs à long terme, comme la retraite et les dépenses de soins de santé. Découvrez les avantages de cic epargne salariale en suivant le lien epargne salariale cic.
Votre employeur déduit généralement vos cotisations au REE de votre chèque de paie chaque période ; vous n’avez pas à mettre cet argent de côté vous-même. Ce montant est déduit de votre revenu brut à la fin de l’année lorsque vous faites votre déclaration d’impôts. La seule exception est si vous avez un ESP après impôt, ou Roth. Dans ce cas, vous ne bénéficierez d’un allégement fiscal que lorsque vous commencerez à effectuer des retraits.
Tout l’argent que vous contribuez à votre ESP vous appartient immédiatement. Si vous quittez l’entreprise, vous pouvez le prendre avec vous ou le rouler dans un autre compte. Toutefois, toute contrepartie versée par votre employeur peut être soumise à certains calendriers d’acquisition.
Par exemple, disons que votre employeur, il verse une contrepartie jusqu’à 5 % de votre salaire. Vous gagnez 100 000 euros par an. Vous voulez vraiment prendre une retraite anticipée, votre objectif est donc d’épargner le montant maximum, soit 19 500 euros pour 2021. (Cette limite passe à 20 500 € pour 2022.)
Vous choisissez que 19,5 % de chaque salaire soit dirigé vers votre plan. Votre employeur verse une somme égale à vos cotisations, à concurrence de 5 % de votre salaire. À la fin de l’année, vous avez 24 500 € dans votre 401(k) ; vous avez cotisé 19 500 € et votre employeur a cotisé les 5 000 € restants.
Maintenant, disons que votre entreprise a un calendrier d’acquisition qui dit que vous obtenez 50 % de votre contribution de l’employeur après un an de service et 100 % après deux ans. Si vous quittez votre entreprise après un an, vous repartez avec 22 000 € (vos 19 500 € complets plus 50 % de ce que votre employeur a versé). Si vous tenez bon pendant deux ans, vous conservez la totalité des 24 500 €, plus toute cotisation supplémentaire versée la deuxième année.
Avantages et inconvénients d’un plan d’épargne des employés
Avantages
Vous bénéficiez d’un allégement fiscal immédiat
Plafonds de cotisation plus élevés
Moyen facile d’épargner pour la retraite et les frais médicaux
Certains employeurs versent des cotisations équivalentes
Inconvénients
Vous risquez de payer des impôts sur les retraits
Des pénalités pour retrait anticipé peuvent s’appliquer
Vous devez avoir des droits acquis pour conserver les cotisations de l’employeur